NODOKĻIVID Finanšu policijas pārvalde aptur fiktīva uzņēmuma darbību

VID Finanšu policijas pārvalde aptur fiktīva uzņēmuma darbību

17/04/2012

Lai turpinātu lasīt šo rakstu,
nepieciešams iegādāties abonementu

12 € / mēnesī *

Pirmās 30 dienas tikai par 1€

ABONĒT

* Atjaunojas automātiski, vari pārtraukt jebkurā brīdī!

Jau ir BilancePLZ abonements?

Pierakstīties

0 Komentāri

Iekļautās atsauksmes

Skatīt visus komentārus

Ņemot vērā izmeklēšanas gaitā papildus gūtos pierādījumus, 2012.gada 15.martā Valsts ieņēmumu dienesta (turpmāk – VID) Finanšu policijas pārvalde kriminālprocesu, kas tika uzsākts 2011.gada 25.jūlijā pēc Krimināllikuma XIX nodaļā paredzētajām noziedzīga nodarījuma pazīmēm, pārkvalificēja saskaņā ar Krimināllikuma 177.panta 3.daļu , 195.panta 3.daļu , 218.panta 2.daļu un 275.panta 2.daļu . Kriminālprocesā iesaistītā fiktīvā uzņēmuma, kura pakalpojumus izmantoja kopumā 22 uzņēmumi, pievienotās vērtības nodokļa parāds valsts budžetam ir 81 834,73 lati. Šobrīd par aizdomās turētām ir atzītas divas personas, no kurām vienai piemērots drošības līdzeklis – apcietinājums, bet otrai ar brīvības atņemšanu nesaistīts drošības līdzeklis, informē VID Sabiedrisko attiecību daļa. 2011.gada 25.jūlijā VID Finanšu policijas pārvaldē tika uzsākts kriminālprocess pēc noziedzīga nodarījuma pazīmēm, kas paredzētas Krimināllikuma XIX nodaļā, par kriminālprocesā iesaistītā uzņēmuma noziedzīgajiem nodarījumiem tautsaimniecībā laika periodā no 2010.jūlija līdz 2012.gadam. Izmeklēšanas gaitā noskaidrots, ka kriminālprocesā iesaistīti 22 uzņēmumi, kas savās priekšnodokļa atskaitēs uzrādīja darījumus ar vienu fiktīvu uzņēmumu, ar mērķi izvairīties no nodokļu nomaksas un legalizēt noziedzīgi iegūtus līdzekļus aptuveni 400 000 latu apmērā, tādejādi maldinot VID par šķietamu uzņēmējdarbības veikšanu. Iesaistītie uzņēmumi darbojās pārsvarā kravu pārvadājumu jomā. 2012.gada martā, veicot kratīšanas aizdomās turēto personu birojā, dzīvesvietā, garāžās un automašīnā Liepājā, tika izņemti dažādi dokumenti, aptuveni 23 000 eiro skaidrā naudā, kases aparāts, liels skaits zīmogu, tajā skaitā CSDD zīmogs, LR VID muitas zīmogi, Krievijas muitas zīmogi, AS SWEDBANK zīmogs, AS SEB BANKA zīmogs, SIA HANSA LĪZINGS zīmogs, zvērinātas notāres zīmogs un „Baltijas apdrošināšanas nams” spiedogs. Izņemtie lietiskie pierādījumi apliecina, ka aizdomās turētās personas ir darbojušās fiktīvā uzņēmuma vārdā, kā arī, iespējams, veikušas vēl citus noziedzīgus nodarījumus. Ņemot vērā izņemtos dažādu uzņēmumu zīmogus, VID Finanšu policijas pārvaldes izmeklētāji papildus veica kratīšanu arī zīmogu un spiedogu izgatavošanas vietā, lai noskaidrotu, vai izņemtos zīmogus ir izgatavojis konkrētais uzņēmums. Kriminālprocesa ietvaros ir uzlikts arests vienam nekustamajam īpašumam un 92 fiktīvā uzņēmuma transporta līdzekļiem (pārsvarā kravu pārvadājumu transports). Izmeklēšanas interesēs šobrīd plašāka informācija netiek sniegta. Informācija 177.pants. Krāpšana (3) Par krāpšanu, ja tā izdarīta lielā apmērā vai ja to izdarījusi organizēta grupa, vai ja tā izdarīta, iegūstot narkotiskās, psihotropās, stipri iedarbīgās, indīgās vai radioaktīvās vielas, sprāgstvielas, šaujamieročus vai munīciju, — soda ar brīvības atņemšanu uz laiku no pieciem līdz trīspadsmit gadiem vai ar naudas sodu līdz simt piecdesmit minimālajām mēnešalgām, konfiscējot mantu vai bez mantas konfiskācijas, un ar policijas kontroli uz laiku līdz trim gadiem vai bez tās. 195.pants. Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizēšana (3) Par šā panta pirmajā vai otrajā daļā paredzētajām darbībām, ja tās izdarītas lielā apmērā vai ja tās izdarījusi organizēta grupa, — soda ar brīvības atņemšanu uz laiku no pieciem līdz divpadsmit gadiem, konfiscējot mantu, un ar policijas kontroli uz laiku līdz trim gadiem vai bez tās. 218.pants. Izvairīšanās no nodokļu un tiem pielīdzināto maksājumu nomaksas 2) Par izvairīšanos no nodokļu vai tiem pielīdzināto maksājumu nomaksas vai par ienākumu, peļņas vai citu ar nodokli apliekamo objektu slēpšanu vai samazināšanu, ja ar to nodarīti zaudējumi valstij vai pašvaldībai lielā apmērā, — soda ar brīvības atņemšanu uz laiku līdz pieciem gadiem vai ar piespiedu darbu, vai ar naudas sodu līdz simt divdesmit minimālajām mēnešalgām, konfiscējot mantu vai bez mantas konfiskācijas, atņemot tiesības veikt uzņēmējdarbību uz laiku no diviem līdz pieciem gadiem vai bez tā. 275.pants. Dokumenta, zīmoga un spiedoga viltošana un viltota dokumenta, zīmoga un spiedoga realizēšana un izmantošana (2) Par tādām pašām darbībām, ja tās izdarītas atkārtoti vai mantkārīgā nolūkā vai ja tās izdarījusi personu grupa pēc iepriekšējas vienošanās, vai ja tās radījušas būtisku kaitējumu valsts varai vai pārvaldības kārtībai vai ar likumu aizsargātām personas tiesībām un interesēm, — soda ar brīvības atņemšanu uz laiku līdz četriem gadiem vai ar piespiedu darbu, vai ar naudas sodu līdz sešdesmit minimālajām mēnešalgām.

Uzņēmējdarbības formas izvēle
Transfertcenas un biznesa ilgtspēja
Bēru pabalsts, ko izmaksā darba devējs
Zini darījuma partneri!

VID Finanšu policijas pārvalde aptur fiktīva uzņēmuma darbību

PVN deklarācijas par iepriekšējo taksācijas gadu iesniegšana

Gada darbības pārskata iesniegšanas termiņš sociālajiem uzņēmumiem

Paziņojums VID par sezonas laukstrādnieku ienākumu

Skaidrā naudā veikto darījumu deklarēšana, ja summa pārsniedz 1500 EUR

Uzņēmumu vieglo transportlīdzekļu nodoklis

Abonē portālu tikai par €12 / mēnesī
Pirmās 30 dienas tikai par 1 €