KLIENTU IZPĒTE

Kam, kas un kā jāziņo par neparastiem vai aizdomīgiem darījumiem

Saskaņā ar NILLTFN likuma, kam kopš 29.06.2019. ir piešķirts jauns nosaukums – Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un terorisma un proliferācijas finansēšanas novēršanas likums (likums), 31....

VID varētu veidot publisku reģistru ar tiem nodokļu maksātājiem, kas nav Uzņēmumu reģistrā

Tām personām (nodokļu maksātājiem), kuras nav jāreģistrē Uzņēmumu reģistrā (piemēram, nodokļu maksātāja struktūrvienības, fiziskās personas – saimnieciskās darbības veicējas, pašnodarbinātie utt.), turpmāk varētu tikt...

Kā novērtēt darījuma partnera uzticamību?

Viens no jautājumiem, kas nomoka godprātīgu nodokļa maksātāju - kā iespējams zināt, kāds ir uzņēmuma sadarbības partneris? Lai iespējami adekvātāk varētu novērtēt darījumu partnera...

Grāmatvežiem jāapgūst spēja atpazīt nelegālās naudas plūsmu riskus

2019.gada 25. februārī Finanšu darījumu darba grupa (FATF) iepazīstināja ar projekta vadlīnijām grāmatvežiem, kuru mērķis ir palīdzēt grāmatvedības sektora speciālistiem, uzraudzības un kontroles institūcijām...

Ceļvedis iekšējās kontroles sistēmas politikas izveidei sabiedrībā

Iekšējā kontrole sabiedrībā ir process, kas vērsts uz sabiedrības mērķu sasniegšanu. Iekšējā kontrole ir instruments, ko darbinieki var izmantot organizācijas risku mazināšanai. Tāpēc vadībai...

Par nepietiekamu klientu izpēti VID soda arī grāmatvedības, revīzijas un audita ārpakalpakalpojumu sniedzējus

Valsts ieņēmumu dienests (VID) aktīvi veic pārbaudes uzņēmumos, kas sniedz grāmatvedības, revīzijas un audita pakalpojumus, lai pārliecinātos, kā tiek ievērota Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas...

Ziņojot par aizdomīgu darījumu, turpmāk būs jāpievieno arī pamatojums aizdomām

Valdība 2. jūlijā pārizdevusi Finanšu ministrijas sagatavotos Ministru kabineta (MK) noteikumus "Noteikumi par neparasta darījuma pazīmju sarakstu un kārtību, kādā sniedzami ziņojumi par...

Kā ārpakalpojumu grāmatvedim atpazīt aizdomīgu darījumu sasaisti ar finanšu noziegumiem?

Finanšu izlūkošanas dienests noteicis sasaistes starp aizdomīgām klientu darbībām (t.sk. konkrētiem likumpārkāpumiem) un iespējamajiem noziedzīgu nodarījumu veidiem. Šīs sasaistes var noderēt Noziedzīgi iegūtu līdzekļu...

Kādas aizdomīga darījuma pazīmes liecina par iespējamu izvairīšanos no nodokļu nomaksas?

Kontekstā ar izmaiņām noteikumos par aizdomīga darījuma kritērijiem un ziņošanas kārtību,  izstrādātas un Finanšu izlūkošanas dienests likuma subjektiem jau nosūtījis metodiskās vadlīnijas darījuma aizdomīguma...

VID uzraudzīs sankciju ievērošanu arī ārpakalpojuma grāmatvežiem

No 2018. gada 12. jūlija ir spēkā grozījumi Starptautisko un Latvijas Republikas nacionālo sankciju likumā.  To mērķis ir precizēt subjektu loku, uz ko attiecas sankciju...

Kā iespējami rūpīgāk veikt darījuma partnera pārbaudi, lai valsts neatteiktu PVN atmaksu?

Pievienotās vērtības nodokļa izkrāpšanas shēmas joprojām ir Latvijas ēnu ekonomikas lielākā sāpe. Negodīgo blēžu dēļ nākas ciest arī labticīgiem uzņēmējiem - ja tie nav...

Kādas klienta darījuma pazīmes uzskatāmas par aizdomīgām un paziņojamas VID?

Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un terorisma finansēšanas novēršanas likumā (turpmāk – likums) Valsts ieņēmumu dienestam (VID) noteikts pienākums uzskaitīt un reģistrēt uzraugāmos likuma subjektus,...

Turpinot lietot šo tīmekļa vietni, Jūs piekrītat sīkdatņu izmantošanas politikai. Lasīt vairāk...

The cookie settings on this website are set to "allow cookies" to give you the best browsing experience possible. If you continue to use this website without changing your cookie settings or you click "Accept" below then you are consenting to this.

Close