Kādus darījumus kontā bankas uzskatīs par aizdomīgiem un ziņos VID?

Otrdien, 22. martā, valdība pieņēma noteikumu projektu "Noteikumi par kārtību, kādā Valsts ieņēmumu dienestam sniedzami ziņojumi par aizdomīgiem darījumiem".

Noteikumos uzskaitīti kodi, kādi bankām jāpievieno katrā konkrētā aizdomīga darījuma gadījumā, kā arī paši aizdomīgie darījumi, kas atbilst likuma "Par nodokļiem un nodevām" 22.2 panta trešajā daļā noteiktajām darījuma aizdomīguma pazīmēm. Šīs aizdomīgās pazīmes (un tām atbilstošo darījumu kodi) ir sekojoši:

privātpersona deklarē ienākumus, ieņēmumus, uzkrājumus, īpašumus vai to vērtības maiņas ar aizdomīgu izcelsmi – CIT; klientam neraksturīgi liels darījuma apjoms – DLA; ienākošie darījumi veido daudzas mazas summas, bet izejošie ir par lielām summām – DLS; nekustamā īpašuma iegāde par acīmredzami neatbilstošu cenu – DNI; darījumam nav acīmredzami likumīga nolūka (vai saistības ar personisko vai biznesa darbību) – DNN; darījumā izmantots viltots dokuments – DVD; aizdomīgs darījums ar elektronisko naudu – ELE; nauda tiek debetēta no konta tūlīt pēc tā kreditēšanas – FIX; privātpersona vienā vai vairākos darījumos skaidrā naudā iegulda komercsabiedrībā,...