Kas jāņem vērā, ja statusu SIA zaudē dalībnieks, ar kura starpniecību patiesais labuma guvējs īsteno kontroli?

Likums „Grozījumi Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un terorisma finansēšanas novēršanas likumā” stājās spēkā 2017. gada 9. novembrī. Attiecībā uz Uzņēmumu reģistra funkcijām grozījumi no 2017. gada 1. decembra mainīja līdzšinējo informācijas par patiesajiem labuma guvējiem (turpmāk – PLG) iesniegšanas, reģistrēšanas, kā arī reģistrētās informācijas izsniegšanas kārtību, žurnāla BILANCES JURIDISKIE PADOMI marta numurā rakstā "Informācijas par patiesajiem labuma guvējiem iesniegšana komercreģistrā" informē Laima Letiņa, Uzņēmumu reģistra Juridiskās nodaļas vadītāja vietniece. Viņa arī apskatījusi dažādas situācijas, kuras var veidoties uzņēmumos, kā, piemēram, SIA dalībnieks, caur kuru PLG īstenojis kontroli uzņēmumā, zaudējis savu statusu. Viņa skaidro, ka Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un terorisma finansēšanas novēršanas likuma 18.² panta trešajā daļā noteiktais pienākums iesniegt PLG informāciju gadījumos, ja statusu SIA zaudē dalībnieks, ar kura starpniecību PLG īsteno kontroli SIA, tulkojams paplašināti un attiecināms gan uz gadījumiem, kuros dalībnieks zaudē dalībnieka statusu (daļu atsavināšana, atteikšanās no daļām u.c.) un attiecīgi vairs nav attiecināma informācija, kas norādīta par PLG  – kontroles īstenošanas veids, gan gadījumiem, kuros dalībnieks savu statusu nezaudē, taču ar viņa starpniecību PLG vairs neīsteno kontroli.  Likuma 18.² panta trešajā daļā noteiktajā gadījumā pienākums iesniegt UR informāciju par PLG 14 dienu laikā no attiecīgās informācijas uzzināšanas dienas attiecināms tieši uz informācijas par PLG iesniegšanu. Vienlaikus,  ja attiecīgajā situācijā iesniedzams arī dalībnieku reģistra nodalījums, ievērojamas gan Komerclikuma, gan Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un terorisma finansēšanas novēršanas likuma normas.

Ja informācija atbilstoši likuma 18.² panta otrajā daļā noteiktajam par PLG nebūs norādīta jaunas juridiskās personas reģistrācijas pieteikumā vai pieteikumā par izmaiņu SIA dalībnieku vai SIA vai akciju sabiedrības valdes locekļu sastāvā, ieraksta izdarīšana tiks atlikta.

Ja informācija par PLG nebūs iesniegta vai tā būs norādīta nepatiesa, jārēķinās ar iespējamām problēmām, veicot darījumus ar likuma 3. pantā noteikto likuma subjektu, piemēram, kredītiestāžu, zvērinātu notāru, zvērinātu revidentu u.c. starpniecību. Ja minētie subjekti, veicot klienta izpēti, secinās, ka informācija par PLG ir neatbilstoša, tas būs pamats veikt padziļināto izpēti likuma ietvaros un atkarībā no padziļinātās izpētes rezultāta pieņemt lēmumu, ziņot vai neziņot par aizdomīgu darījumu Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas novēršanas dienestam, kas savukārt turpmāk pildīs funkcijas savas kompetences ietvaros.