No 1.aprīļa kredītiestādēm pienākums ziņot VID par Latvijas nodokļu maksātāju aizdomīgiem finanšu darījumiem

2016. gada 1.aprīlī stājas spēkā izmaiņas likumā "Par nodokļiem un nodevām", ar kurām noteikts, ka kredītiestādēm un maksājumu pakalpojumu sniedzējiem jāsniedz Valsts ieņēmumu dienestam (VID) informācija par tādiem personu, kuru rezidences (reģistrācijas) valsts ir Latvijas Republika, aizdomīgiem darījumiem Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un terorisma finansēšanas novēršanas likuma izpratnē, kas atbilst aizdomīguma pazīmēm nodokļu jomā.

Likumā "Par nodokļiem un nodevām" veiktie grozījumi nosaka pienākumu kredītiestādēm un maksājumu pakalpojumu sniedzējiem, konstatējot aizdomīgu darījumu , ziņot VID , kas atbilst aizdomīguma pazīmēm nodokļu jomā. Ziņojumus sniedz VID, lai atklātu un novērstu likumpārkāpumus, kuru rezultātā samazināts budžetā iemaksājamā nodokļa apmērs vai palielināts no budžeta atmaksājamā nodokļa apmērs un par kuriem atbildība paredzēta šajā likumā vai konkrēto nodokļu likumos, kā arī noziedzīgos nodarījumus par izvairīšanos no nodokļu un tiem pielīdzināto maksājumu nomaksas un par krāpšanu.

Likumā uzskatītas šādas darījuma aizdomīguma pazīmes nodokļu jomā: