Par skaidras naudas iemaksām un izmaksām virs noteiktas summas kredītiestādēm būs jāziņo FID

Līdz 2. jūlijam publiskai apspriešanai bija nodoti Finanšu ministrijas (FM) izstrādātie grozījumi Ministru kabineta 2021. gada 17. augusta noteikumos Nr. 550 "Noteikumi par aizdomīgu darījumu ziņojumu un sliekšņa deklarācijas iesniegšanas kārtību un saturu".

Tie paredz, ka Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un terorisma un proliferācijas finansēšanas novēršanas (NILLTPFN) likuma subjektiem (kredītiestādēm) būs jāiesniedz Finanšu izlūkošanas dienestam (FID) sliekšņa deklarācijas gadījumos, kad fiziskā persona veiks skaidras naudas iemaksas darījumu, kura apmērs ir ekvivalents 750 eiro vai vairāk, vai skaidras naudas izmaksas darījumu, kura apmērs ir ekvivalents 1500 eiro vai vairāk. Vēršam uzmanību, ka šīs deklarācijas nebūs jāiesniedz fiziskām personām pašām, tas arī nenozīmē, ka uzreiz tiks lūgts skaidrot šādas rīcības iemeslus vai naudas izcelsmi.

Grozījumi paredz, ka NILLTPFN subjektiem ziņojums būs jāsniedz arī tad, kad fiziskās personas nosūtīs vai saņems bezkonta skaidras naudas pārvedumu, kura apmērs ir 1000 eiro vai vairāk.

FM skaidro, ka sliekšņa deklarācijas galvenokārt tiek izmantotas stratēģiskajā un taktiskajā analīzē, šo informāciju vērtējot kopsakarā ar informāciju, kas pieejama FID, tostarp no citām valsts iestādēm saņemto informāciju vai publiski pieejamiem avotiem.

Šobrīd noteikts, ka NILLTPFN likuma subjekti, kas sniedz maksājumu pakalpojumus Maksājumu pakalpojumu un elektroniskās naudas likuma izpratnē, kuri saistīti ar skaidras naudas darījumiem, iesniedz FID sliekšņa deklarāciju gadījumos, kad klients veic skaidras naudas darījumu, kura apmērs ir ekvivalents 7000 eiro vai vairāk, izņemot gadījumu, ja inkasācijas pakalpojumā skaidra nauda tiek ieskaitīta vai izņemta no pakalpojuma sniedzēja klienta konta kredītiestādē vai finanšu iestādē.

Pēc Finanšu nozares asociācijas aplēsēm, nosakot skaidras naudas iemaksas darījumu no 750 eiro, viena mēneša laikā FID un VID iegūtu informāciju par aptuveni 28 000 fiziskām personām, kuras veikušas skaidras naudas iemaksas aptuveni 43 miljonu eiro apmērā, un aptuveni par 18 000 juridiskajām personām, kas kredītiestāžu kontos iemaksājuši aptuveni 83 miljonus eiro.

Savukārt, nosakot skaidras naudas izmaksas darījumu no 1500 eiro, mēneša laikā sliekšņa deklarācijās tiktu ietverta informācija par aptuveni 3769 fiziskām personām, kuras veikušas izmaksas 23 miljonu eiro apmērā, un 540 juridiskām personām, kas veikušas skaidras naudas izmaksas aptuveni 60 miljonu eiro apmērā.

Grozījumi noteikumos NILLTPFN likumu subjektu loku plāno papildināt ar ieguldījumu brokeru sabiedrībām, uz kurām attieksies noteiktais sliekšņa deklarācijas iesniegšanas pienākums. Tas nepieciešams tāpēc, ka brokeru sabiedrību segmentam piemītošais NILLTPF risks tiek vērtēts kā vidēji augsts, skaidro FM.

Kapitālsabiedrībām un kredītiestādēm, kas nodarbojas ar ārvalstu valūtas skaidrās naudas pirkšanu un pārdošanu, izmaiņas paredz samazināt sliekšņa deklarācijas apmēru no 5000 eiro līdz 1500 eiro. FM norāda, ka sliekšņa pazemināšana valūtu tirdzniecībā nodrošinās FID ar plašāku informāciju, līdz ar to ļaus analizēt klientu struktūru un novērot ārvalstu valūtu skaidrās naudas pirkšanas vai pārdošanas darījumu tendences.

Noteikumu grozījumi paredz, ka sliekšņa deklarācijas nevajadzēs iesniegt apdrošināšanas komersantiem un starpniekiem, ciktāl tie veic vai sniedz dzīvības apdrošināšanas vai citus ar līdzekļu uzkrāšanu saistītus apdrošināšanas pakalpojumus, un privātajiem pensiju fondiem.

Sliekšņa deklarāciju analīze FM ieskatā var palīdzēt identificēt un atklāt smagus noziegumus, piemēram, kukuļņemšanu, narkotiku tirdzniecību, citu aizliegto preču nelegālu apriti, izvairīšanos no nodokļu maksāšanas un noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizāciju, tādējādi FM ieskatā ir būtiski, ka FID rīcībā ir informācija, kas sniedz iespēju identificēt noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas riskus.

FM norāda, ka informācija par NILLTPFN likuma subjektu, kas sniedz maksājumu pakalpojumus Maksājumu pakalpojumu un elektroniskās naudas likuma izpratnē, un ieguldījuma brokeru sabiedrību klientu veiktajiem skaidras naudas darījumiem sniegtu FID plašu informācijas apjomu, kuru izmantot stratēģiskās un operatīvās analīzes ietvaros noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un terorisma un proliferācijas finansēšanas vai šo darbību mēģinājuma, vai cita ar to saistīta noziedzīga nodarījuma novēršanā un atklāšanā.

Piemēram, FM skaidro, ka informācija par skaidras naudas darījumiem, apvienojumā ar citu informāciju, var norādīt uz iespējamu amatpersonu vai viņu radinieku neizskaidrojamu labklājību un nelikumīgu līdzekļu izmantošanu, kas var būt iegūti no amatnoziegumiem.

• Skaidras naudas darījumi mazajiem uzņēmējiem, kuri grāmatvedību kārto vienkāršā ieraksta sistēmā
• Darba devēja ziņojums papildināts ar norādi par darba samaksas izmaksu skaidrā naudā
• Ēnu ekonomikā aizvien dominē aplokšņu algas