Patieso labuma guvēju datu aizklāšana var sarežģīt klientu izpēti

Grozījumi Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un terorisma un proliferācijas finansēšanas novēršanas (NILLTPFN) likumā1, kas pilnībā stājās spēkā 2026. gada 1. jūlijā, ievieš iespēju aizklāt informāciju par patieso labuma guvēju (PLG) pamatota apdraudējuma gadījumā un pienākumu sniegt detalizētākas ziņas par PLG valstspiederību un kontroles apjomu2.

Informācijas aizklāšana nozīmēs arī pārmaiņas NILLTPFN likuma subjektu, tai skaitā ārpakalpojumu grāmatvežu darbā, jo klientu izpētes ietvaros dati vairs nebūs tik ātri un vienkārši pieejami. Vairāki jaunās kārtības aspekti vēl nav skaidri un saprotami definēti piemērošanai praksē. Kā liecina Uzņēmumu reģistra (UR) sniegtā informācija, daudz kas būs atkarīgs no likuma normu interpretācijām katrā konkrētajā gadījumā.

Kas pamato draudus?

Viens no būtiskākajiem pavērsieniem jaunajā regulējumā ir datu aizklāšanas mehānisma paplašināšana, kas līdz šim bija pieejams tikai ļoti ierobežotam personu lokam. Līdz 2026. gada vidum likums paredzēja aizklāt ziņas par patieso labuma guvēju tikai tad, ja persona nebija sasniegusi pilngadību vai tai bija tiesiski ierobežota rīcībspēja. Tomēr jaunās normas paredz, ka tagad ikviens...