Ārpakalpojumu grāmatveži un nodokļu konsultanti visbiežāk sodīti par NILLTPFN un sankciju pārkāpumiem

Ārpakalpojumu grāmatveži un nodokļu konsultanti ir pērn biežāk sodītie par Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un terorisma un proliferācijas finansēšanas novēršanas likuma (NILLTPFN) un Starptautisko un Latvijas Republikas nacionālo sankciju likuma prasību pārkāpumiem, liecina Valsts ieņēmumu dienesta (VID) Nelegāli iegūtu līdzekļu legalizācijas novēršanas pārvaldes statistika.

Par abu likumu pārkāpumiem soda sankcijas 80 320 eiro apmērā piemērotas 110 nodokļu konsultantiem un ārpakalpojumu grāmatvežiem. Gadu iepriekš soda sankcijas 71 150 eiro apmērā tika piemērotas 114 nodokļu konsultantiem un ārpakalpojumu grāmatvežiem.

Tāpat soda sankcijas 7300 eiro apmērā pērn piemērotas 11 juridisko pakalpojumu sniedzējiem. Gadu iepriekš soda sankcijas 19 050 eiro apmērā tika piemērotas 23 juridisko pakalpojumu sniedzējiem.

Savukārt nekustamā īpašuma darījumu aģentiem un starpniekiem pērn deviņiem nodokļu maksātājiem piemērotas soda sankcijas 7150 eiro apmērā, bet gadu iepriekš soda sankcijas astoņiem nodokļu maksātājiem tika piemērotas 5750 eiro apmērā.

Transportlīdzekļu tirgotājiem pērn trīs tirgotājiem piemērotas soda sankcijas 3750 eiro apmērā, bet gadu iepriekš vienam tirgotājam tika piemērotas sankcijas 1500 eiro apmērā.

Kreditēšanas pakalpojumu sniedzējiem četriem nodokļu maksātājiem pērn piemērotas soda sankcijas 121 900 eiro apmērā, bet gadu iepriekš 13 nodokļu maksātājiem piemērotas sankcijas 7200 eiro apmērā.

Savukārt par uzņēmumu pirkšanas un pārdošanas darījumiem soda sankcijas pērn piemērotas piecos gadījumos par 3600 eiro. Gadu iepriekš sankcijas piemērotas 12 gadījumos par 10 850 eiro.

Citu preču tirgotājiem pērn pieciem nodokļu maksātājiem piemērotas sankcijas 600 eiro apmērā. Gadu iepriekš diviem tirgotājiem piemērotas 1800 eiro sankcijas.

Citos gadījumos pērn sankcijas piemērotas diviem nodokļu maksātājiem 700 eiro apmērā. Gadu iepriekš pieciem nodokļu maksātājiem piemērotas sankcijas 4900 eiro apmērā.

VID vērš uzmanību, ka viens nodokļu maksātājs kā Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un terorisma un proliferācijas finansēšanas novēršanas likuma subjekts var būt reģistrējis vairākus saimnieciskās darbības veidus.

• Vērtējot sankciju riskus, jāskatās plaši
• Pamatprincipi un padomi AML iekšējās kontroles sistēmas izstrādē