0,00 EUR

Grozs ir tukšs.

0,00 EUR

Grozs ir tukšs.

ARHĪVSPRAKTISKAIS LIKUMDOŠANAS ZIŅNESISMezanīna aizdevums konkurētspējas uzlabošanai
BIZNESSFINANSES

Mezanīna aizdevums konkurētspējas uzlabošanai

Komersantiem atbalstu tajās situācijās, kad pašu kapitāla nodrošinājums nav pietiekams bankas aizdevuma saņemšanai nepieciešamajā apjomā, noteiktos gadījumos spēj nodrošināt SIA Latvijas Garantiju aģentūra (LGA). Tās kapitāldaļu turētāja ir Ekonomikas ministrija. Lai veicinātu pieeju finansējumam komercdarbības attīstībai, LGA komersantiem piedāvā izsniegt kredīta garantijas, eksporta kredīta garantijas un mezanīna aizdevumus. Daudzi komersanti jau ir informēti par iespēju saņemt kredīta garantijas komersantu konkurētspējas uzlabošanai un īstermiņa eksporta garantijas eksportētāju atbalstam, taču salīdzinoši jauns finanšu instruments gan Latvijā, gan arī visā Rietumeiropā ir mezanīna aizdevumi. Tā kā komersantiem vēl trūkst informācijas par šo jauno finanšu instrumentu, lūdzām par to pastāstīt LGA Garantiju un mezanīna…

Lai turpinātu lasīt, iegādājies abonementu

BilancePLZ ar 7 dienu izmēģinājumu par 1€

€ 24,99 /mēnesī
Ikmēneša abonements
IZMĒĢINI TIKAI PAR 1€
  • Bezlimita pieeja VISIEM portāla un žurnāla rakstiem 1 lietotājam
  • E-žurnāls BILANCE
  • Iekļauts juridisko padomu saturs
  • 7 dienu izmēģinājums tikai par 1€ (ar automātisku turpināšanu)
0,74€ /dienā

BILANCE internetā
+ BilancePLZ

€ 269 /gadā
12 mēnešu abonements
ABONĒ
  • Bezlimita pieeja VISIEM portāla un žurnāla rakstiem 3 lietotājiem
  • E-žurnāls BILANCE
  • Iekļauts juridisko padomu saturs
  • Dāvanā 100+ semināru videotēka vairāk nekā 5000 € vērtībā!

Jau ir abonements?
Pieslēdzies

.
Pierakstīties
Paziņot par
0 Komentāri
jaunākie
vecāki populārakie
Iekļautās atsauksmes
Skatīt visus komentārus
Praktiskais Likumdošanas ZiņnesisKomersantiem atbalstu tajās situācijās, kad pašu kapitāla nodrošinājums nav pietiekams bankas aizdevuma saņemšanai nepieciešamajā apjomā, noteiktos gadījumos spēj nodrošināt SIA Latvijas Garantiju aģentūra (LGA). Tās kapitāldaļu turētāja ir Ekonomikas ministrija. Lai veicinātu pieeju finansējumam komercdarbības attīstībai, LGA komersantiem piedāvā izsniegt kredīta garantijas, eksporta kredīta garantijas un mezanīna aizdevumus. Daudzi komersanti jau ir informēti par iespēju saņemt kredīta garantijas komersantu konkurētspējas uzlabošanai un īstermiņa eksporta garantijas eksportētāju atbalstam, taču salīdzinoši jauns finanšu instruments gan Latvijā, gan arī visā Rietumeiropā ir mezanīna aizdevumi. Tā kā komersantiem vēl trūkst informācijas par šo jauno finanšu instrumentu, lūdzām par to pastāstīt LGA Garantiju un mezanīna aizdevumu daļas vadītājai Baibai Juhansonei. Ministru kabineta 2011. gada 2. augusta noteikumi Nr. 613 "Noteikumi par mezanīna aizdevumiem saimnieciskās darbības veicēju konkurētspējas uzlabošanai" stājās spēkā pagājušā gada 19. augustā. Šo noteikumu izpratnē mezanīna aizdevums ir ilgtermiņa aizdevums ar paaugstinātu kredīta risku. Tas ir subordinēts attiecībā pret kredītiestādes sniegto ilgtermiņa aizdevumu un ir nostiprināts ar zemāku nodrošinājuma kārtu nekā kredītiestādes aizdevums. Nosaukums „mezanīna” aizdevumiem cēlies no itāļu valodas vārda „mezzano”, kas nozīmē „vidus”. Latviešu valodā līdz šim šis termins vairāk saistījies ar arhitektūru, jo par mezonīnu mēdz dēvēt arhitektonisku konstrukciju – pusstāvu, kas parasti netiek uzskatīts par atsevišķu stāvu. Šādi pusstāvi nereti tiek ierīkoti birojos un ražošanas telpās. Savukārt finanšu jomā šis „vidus” izpaužas tādējādi, ka mezanīna aizdevums nosacīti atrodas pa vidu starp pašu kapitālu un aizņemto kapitālu. Mezanīna aizdevums pēc būtības ir uzskatāms par paaugstināta riska finanšu instrumentu. Aizdevuma mērķis ir sniegt ilgtermiņa finansējumu papildus bankas izsniegtajam aizdevumam. Mezanīna aizdevumi galvenokārt ir paredzēti sevi pierādījušiem Latvijas ražotājiem, un šī kredīta mērķis ir sniegt investīcijas jau esoša komersanta darbības paplašināšanai, jaunu produktu palaišanai apgrozījumā, ražošanas procesa būtiskai maiņai u.tml. Ideja šādam aizdevuma veidam radusies, apzinoties, ka valsts ekonomiskās krīzes laikā nereti banku kredīti attiecībā pret uzņēmuma pašu kapitālu ir sasnieguši ļoti augstu līmeni, kā rezultātā labi pazīstamiem un eksportējošiem uzņēmumiem var rasties grūtības piesaistīt jaunus aizdevumus turpmākām investīcijām ražošanas attīstībā. Mezanīna aizdevums nav pieejams apgrozāmo līdzekļu kredītiem. Tomēr mezanīna aizdevums var tikt izsniegts kāda investīciju projekta atsevišķu posmu īstenošanai. Lai uzzinātu, vai komersantam būtu iespēja pieteikties šim aizdevuma veidam, ieteicams konsultēties ar LGA projektu vadītājiem, jo MK noteikumos minēts ievērojams skaits neatbalstāmo nozaru. Mezanīna aizdevuma saņemšanas kārtība Ikviena mezanīna aizdevuma izsniegšanas gadījumā līgumattiecībās būs iesaistītas trīs puses: aizdevuma saņēmējs, banka un LGA, kuras izsniegtais mezanīna aizdevums būs subordinēts bankas aizdevumam. Minimālā aizdevuma summa ir 100 000 latu, bet maksimālā – līdz 700 000 latu. Jāņem vērā, ka mezanīna aizdevuma apmērs nedrīkst pārsniegt 40 procentus no ieguldījumu projekta kopējām izmaksām, turklāt bankas izsniegtajam aizdevumam ir jābūt lielākam par mezanīna kredītu. Mezanīna aizdevumu var atmaksāt vienā maksājumā termiņa beigās. Ja uzņēmums kāda iemesla dēļ kavē bankai vai LGA regulāros maksājumus, tām ir tiesības pieprasīt pilnīgu bankas kredīta vai mezanīna aizdevuma pirmstermiņa atmaksu un realizēt uzņēmuma aktīvus, lai atgūtu līdzekļus. Aizdevuma maksimālais termiņš ir 10 gadi. Ir iespējama elastīga aizdevuma atmaksa un bankas kredīta brīvdienas līdz diviem gadiem. Tā kā šī aizdevuma risks ir lielāks, jārēķinās, ka par mezanīna aizdevumu būs jāmaksā lielāki procenti nekā par bankas izsniegto kredītu. LGA noteiktās mezanīna aizdevumu gada piecenojuma procentlikmes atkarībā no aizdevuma saņēmēja un investīciju projekta novērtējuma kategorijas un nodrošinājuma līmeņa ir no 0,25 līdz pieciem procentiem gadā. Piemēram, ja bankas izsniegtā kredīta procentu likme ir 6 % gadā, tad LGA meznaīna aizdevuma procentu likme ir no 6,25 % līdz 11 % gadā. Lai uzņēmumam sniegtu papildu atbalstu, pirmos divus gadus šis palielinājums tiek noteikts uz pusi mazāks. Tādējādi mūsu piemērā pirmajos divos gados mezanīna aizdevuma likme ir no 6,125 % līdz 8,5 % gadā. Mezanīna aizdevuma saņemšanu var iedalīt četros posmos. Pirmajā posmā komersants sagatavo nepieciešamos projekta dokumentus. Jāsagatavo ne tikai attiecīgs aizdevuma pieteikums, bet arī projekta biznesa plāns, kurā izklāstīts ieguldījuma projekta apraksts, mārketinga stratēģija, produkta apraksts un cita informācija. Kad šis darbs paveikts, var iesniegt pieteikumu bankas aizdevuma saņemšanai. Otrajā posmā banka izvērtē komersanta projektu un bankas kredītkomiteja pieņem lēmumu par aizdevuma izsniegšanu ar nosacījumu, ka papildus tiek saņemts LGA mezanīna aizdevums. Banka un komersants sagatavo un iesniedz pieteikumu LGA. Savukārt trešajā posmā jau LGA izvērtē iesniegto projektu un LGA valde pieņem lēmumu par mezanīna aizdevuma izsniegšanu. Pēdējā, ceturtajā posmā, starp komersantu un banku tiek noslēgts aizdevuma līgums, pēc tam seko mezanīna aizdevuma līguma slēgšana starp komersantu un LGA. Visbeidzot starp komersantu, banku un LGA tiek noslēgta vienošanās par saistību pakārtošanu un komersants var saņemt pieprasīto finansējumu. Papildus parastajai mezanīna aizdevuma saņemšanas kārtībai komersantiem ir iespēja jau pirms vēršanās bankā saņemt LGA atzinuma vēstuli par mezanīna aizdevuma izsniegšanas iespējamību. Ar atzinuma vēstuli komersants var paaugstināt sava projekta pievilcību bankām, kā arī mazināt banku šaubas par LGA mezanīna aizdevuma saņemšanas iespējām projektiem, kuru finansēšanai tas ir būtisks nosacījums. Materiālu publikācijai sagatavojusi Vineta Vizule, žurnāla Praktiskais Likumdošanas Ziņnesis redaktore. Atgādinām, ka žurnālu Praktiskais Likumdošanas Ziņnesis drukātajā variantā plz.lv  reģistrētie lietotāji saņem reizi mēnesī, turklāt žurnālu var lasīt arī  e-žurnāla formātā, šeit.

BilancePLZ ir specializēts portāls, kas sniedz visaktuālāko informāciju par jaunumiem grāmatvedībā, nodokļos, likumdošanā un personāla jautājumos no praktizējošiem grāmatvežiem, revidentiem un citiem augstas klases finanšu ekspertiem.

Sazinieties ar mums:       [email protected]         67606110       Sekojiet mums:   Facebook
Izdevniecība   SIA "Lietišķās informācijas dienests", LR UR Reģ. Nr.: 40003129738, Graudu iela 68, Rīga LV-1058